Unidad 1: Fundamentos de la Auditoría Forense
Introducción a la Auditoría Forense
Definición y objetivos
Historia y evolución
Teorías sobre fraudes (incluyendo el Triángulo del Fraude)
Caracterización del Fenómeno del Fraude
Análisis de estadísticas sobre pérdidas por fraudes
Quiénes cometen los fraudes
Estrategias de fraude que funcionan
Tipos de Fraude y Delitos Financieros
Clasificación y características
Prevención y detección
Herramientas y Técnicas de Auditoría Forense
Procedimientos de investigación
Uso de tecnología en la auditoría forense